I. Так, в соответствии с нормами финансового права за нарушения:
- порядка осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами в валюте РФ,
- порядка приобретения и использования в РФ валюты РФ нерезидентами,
- вывоза и пересылки из РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, а также ввоз и пересылка в РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ,
- порядка совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями, а также жемчугом в РФ,
- порядка продажи и покупки иностранной валюты за валюту РФ,
- порядка перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из РФ валютных ценностей,
резиденты, включая, уполномоченные банки и нерезиденты несут ответственность в виде:
а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным сделкам;
б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.
Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке.
При повторном нарушении вышеуказанных положений, а также за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде:
а) взыскания в доход государства вышеуказанных сумм, а также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации;
б) приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий и разрешений;
в) других санкций, установленных законодательством Российской Федерации.
Взыскание данных санкций производится по решению соответствующих органов валютного контроля, в том числе по решению, вынесенному на основании представления агентов валютного контроля.
II При выявлении таможенными органами Российской Федерации в ходе осуществления валютного контроля нарушений валютного законодательства Российской Федерации, являющихся одновременно нарушениями таможенных правил либо правонарушениями, посягающими на нормальную деятельность таможенных органов Российской Федерации, лица несут ответственность в соответствии с таможенным законодательством.
III. По действующему уголовному законодательству уголовно наказуемыми являются:
а) легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных незаконным путем;
б) незаконное получение кредита;
в) злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности;
г) злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии);
д) изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг;
е) изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов;
ж) незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга;
з) нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней;
и) невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.